办公用品范文10篇-欧洲杯买球平台

办公用品范文篇1

二、办公用品的申购及审批规定：

1、常规办公用品的申购：由综合管理部保管员根据每月用量及库存情况，于每月的月底进行统计申购。

2、非常规办公用品的申购：各部门需使用的办公用品如属于非常规用品，首先须报本部门经理审批，然后报分管副总经理和行政副总经理审批后，方可由综合管理部采购，如果价值超过2000元以上的，还必须报总经理批准后方可采购。

3、综合管理部采购人员填写申购单时，必须详细注明所申购用品之名称、规格、数量、单价及申购部门等，对于常规的办公用品，应固定一个物美价廉的品牌，不宜随意变更。

三、办公用品的采购规定：

1、采购人员应根据已审批的申购单要求进行采购，有疑问的须即时反馈，否则出现采购错误，由采购人员承担责任。

2、采购人员采购办公用品时，务必把握“货比三家、物美价廉”的原则，确保所购用品质量。

3、在价格和质量基本稳定的情况下，不应随意更换办公用品的品牌，否则综合部保管员有权拒收。

4、所有办公用品由综合管理部统一采购，特殊用品经行政副总批准后可由申请使用部门购买，且均须提供发票（以加盖印章方为有效）和购买处地址及电话，以便市场调研。

四、办公用品的验收及报销规定：

1、综合管理部保管员负责办公用品的验收。

2、保管员验收办公用品时，必须严格依据申购单的有关要求进行验收，确认合格后办理入库手续，有质量问题的，一律作退货处理，对数量或单价有疑问的亦可拒收，并向上反映。

3、所有办公用品必须凭正规发票后附入库单，经综合管理部保管员验收签字，综合部经理审核，分管副总和总经理审核签字后，财务方可报销。

五、办公用品的领用规定：

1、办公用品由综合管理部统一保管、发放，各部门需使用办公用品的可按审批程序到综合管理部处领取，综合管理部保管员原则上按照《办公用品消耗标准》予以发放。

2、各种笔芯、铅笔、墨水、橡皮、双面胶、胶带、文件夹、文件袋、回形针、大头针、大小便笺、稿纸等易耗品，可由本部门经理签字同意，综合管理部经理批准后领用。

3、圆珠笔、中性笔、涂改液、笔记本等常用品的领用，除需部门经理签字同意外，还须注意领用周期，原则上领用周期为三个月（对于已领过圆珠笔或中性笔的，原则上以后只能领用笔芯）。

4、计算器、电话机、u盘、墨盒等非消耗性用品的领用和更换，除需本部门经理签字同意，经综合部经理审批准外，领用时还须以旧换新。

办公用品范文篇2

第一条办公物品购买原则为了统一限量、控制用品规格以及节约经费开支，所有办公用品的购买，都应由办公室统一负责。办公室要根据办公用品库存量情况以及消耗水平，确定订购数量。第二条办公物品订购方式小型或零星办公物品的采购要由两人以上到指定专门商店采购，要选购价格合适、质量合格的物品。

大型物品采购可采取公开招标、邀请招标、竞争性谈判、询价和单一来源采购等方式进行。

1、购单件或批量在5万元以上的物品（低值易耗品除外），应采取招标采购。凡进行公开招标和邀请招标的，应成立专项采购工作小组，依法组织实施招投标。

2、凡采用竞争谈判或询价方式的，要组成有申购单位负责人参加的谈判小组或询价小组，在进行市场调研、多方比较的基础上，经集体讨论提出意见，并根据权限由相应的组织或负责人予以确定。

3、凡采用单一来源采购方式（包括定点采购）的，应遵循公开、公平、择优的原则，按照权限由主管部门与申购单位共同确定供应商。

第三条办公物品采购过程

在办公用品库存不多或者有关部门提出特殊需求的情况下，按照成本最小原则进行订购。

一、验货

所采购的办公用品到货后，由仓库管理员按送货单进行验收，经核对（名称、规格、数量、单价、金额、质量等）无误后，在送货单上（一式二联）签字验收，然后将送货联留存归类，另一送货回单联交送货人带回送货单位做结算凭据。

二、付款

采购员收到供货单位发票后，须查验订货单位合同，核对所记载的发票内容并在发票背面签字认可后，携验收入库单结算发票以及开列的支付传票，交主管部门负责人审核签字后，做好登记，做到帐、卡、物一致，最后交财务处负责支付或结算。记账联由记账员做记账凭证并归档。

三、分发

办公用品原则上由公司统一采购、分发给各个部门。用品分发后作好登记，写明分发日期、品名与数量等。如有特殊情况，允许各部门在提出“办公用品购买申请书”的前提下进行采购。

四、保管

办公用品进仓入库后，仓库管理员按物品种类、规格、等级、存放次序、分区堆码，不得混乱堆放，并由记账员按送货单序号和货单内容在办公用品收发存帐册上进行登录。仓库管理员必须清楚地掌握办公用品库存情况，经常整理与清扫，必要时要实行防虫等保全措施。

第四条办公物品采购纪律

一、参与物品采购的单位和工作人员，不准参加可能影响公平竞争的任何活动；不准收取供货方任何名目的“中介费”、“好处费”；不准在供货方报销任何应由个人支付的费用；不准损害公司利益，徇私舞弊，为对方谋取不正当利益。

二、物品采购过程中发生的“折扣”、“让利”等款项，应首先用于降低采购价格；确属难以用于降低采购价格的，一律进入公司财务帐内，不得由部门坐收坐支，不得提成给经办人员。

办公用品范文篇3

1、为加强制度建设，厉行节约，制止奢侈浪费，规范采购行为，强化财政性支出管理，加强支出的准确性和可控性，制定本制度。

2、采购根据日常工作办公需要，在财政纪律监督下，按照公开、公平、公正的原则进行。

3、采购范围。具体包括基本建设工程支出，购置设备、车辆、办公用文化用品等消耗性支出和会议支出，凡需列局财务的所有办公经费支出项目都属于本制度规定的采购范围（维修车辆、购买汽油按车辆管理制度实行，招待费用按招待管理制度实行）。

4、日常消耗性办公用品采购的方法和程序。（1）局领导和各股室根据业务工作需要，提出办公用品需求计划，报办公室汇总；（2）办公室将全局办公用品需求情况报局党组研究，确定全局办公用品采购计划；方案一：（3）办公室将党组确定的采购计划通知各股室自行采购；（4）采购费用凭有税发票到局财务审核，按财务规定报销；方案二：（3）由办公室和财务室按需求进度统一购买、保管；（4）局领导和各股室根据实际使用情况登记领取，领取数一般不得超过规定数额；（5）费用结算，凭有税发票和采购用品详单即办即结。

5、大宗办公用品和固定资产采购办法。本制度所指固定资产是指使用年限在1年以上或单项价值超过2000元的国有资产。采购办法：（1）单项价值在2000元（不含）以内或采购总额在10000元（不含）以内的大宗办公用品，各股室因工作需要购置的，须先写出采购申报，注明用品名称、规格、型号、用途等具体要求，报业务分管领导签署意见，报局长同意后，到办公室登记，由办公室和财务室负责统一采购结算。（2）单项价值在2000元以上和采购总额在10000元以上的重大采购项目由局党组集体研究确定，由相关股室和办公室、财务室按财政纪律规定办理采购手续，需政府采购的委托区采购中心统一办理，由局财务结算。

6、计算机及其配套设备、软件和其它办公电子设备的采购。该项设备采购由局党组以办公必需为原则研究确定采购目录（见附录），凡目录以外的电子设备及其配套设备一律不能采购。因工作需要增加或减少采购目录项目，需局党组研究决定，是否更新采购目录。

7、固定资产管理安全规定。固定资产的安全按照“谁使用、谁保管、谁丢失、谁负责”的原则实行。（1）计财股对经采购的办公用固定资产进行登记，并明确相应的责任人。固定资产因工作关系进行移交需将移交清单送一份给计财股备案，办理责任人变更登记。（2）责任人对所负责的固定资产必须正确使用，精心爱护，保证固定资产完整性。不准用办公用固定资产办私事。未经许可，不得将固定资产借给外单位或非本机关工作人员使用。固定资产出借，应由借用人写出局面借条，明确使用期限，由批准人签字同意，方能出借。借用人到期归还后，责任人应对所借资产的完整性进行检查。（3）因不正当操作使用，或因个人过失，或因故意损坏，对固定资产造成损坏，责任人或过失人应予赔偿损失，承担全部责任。故意损坏的还应责令写出书面检查，给予严厉批评。出借后的固定资产造成的损坏由借用人负责赔偿。（4）因保管不善造成固定资产丢失，责任人应予赔偿，承担全部责任。固定资产出借后造成丢失的，由借用人或批准人赔偿。（5）经妥善保管后，固定资产发生被盗的，责任人应当写出情况说明，由党组研究认定责任。

8、固定资产报废规定。出现下列情况，责任人可以申请报废：（1）固定资产已过设计寿命，确实不能再使用的。（2）固定资产出现故障后无法修复的。（3）因本设备技术水平落后，不能与相关配套设施配套，而造成事实上不能再使用的。（4）设备使用成本过高，超出该设备自身价值的。固定资产报废程序按财务有关规定办理，由办公室和财务室具体负责，统一处理。

附：计算机及其配套设备、软件和其它办公电子设备采购目录

一、计算机及配套设备类

1、整机（笔记本电脑）；

2、计算机附属设备：⑴主机箱、⑵机箱电源、⑶主机板、⑷cpu（中央处理器）、⑸内存条、⑹硬盘、⑺显卡、⑻显示器、⑼网卡、⑽model、⑾网线、⑿键盘、⒀鼠标、⒁光驱（刻录机）、⒂软驱、⒃u盘、⒄数据线、⒅电源线、⒆电脑专用桌椅、⒇ups、；

3、计算机配套设备：⑴打印机、⑵扫描仪、⑶复印机、⑷速印机、⑸集传真、扫描、打字等多种功能的一体机⑹⑺⑻；

4、计算机软件：（1）办公必备常用软件：①操作系统、②文字图表处理软件（word、excel、wps等）、③杀毒软件、④常用压缩功能软件；（2）民政类业务专用软件（一般由上级民政部门统一制作安排）；

办公用品范文篇4

地址：

邮编：

联系人：

电话：

传真：

卖方名称：公司（以下简称乙方）

地址：

邮编：

联系人：

电话：

传真：

开户银行：北京银行学院路支行

帐号：

甲乙双方根据《中华人民共和国合同法》及相关的法律法规之规定，本着友好合作、协商一致的原则，就甲方向乙方采购办公用品及耗材事宜达成协议如下：

释义（除非文本另有不同要求）

文中“双方”指甲方和乙方，“一方”指甲方和乙方中的任何一方。

文中所涉及费用均以人民币“元”为计量单位。

文中“年、月、日”均指公历年、月、日。

合同标的

甲方向乙方购买办公用品及耗材

产品描述（产地、型号、规格）

见采购标书（以标书内容为准）

乙方向甲方免费提供上述产品的送货及售后退换等服务。

合同价款

单价及总价

见采购清单

供货价格

、在同等产品中，我方愿按最低优惠价格提供产品给贵单位；

、按照标书中所提出的“达到一定采购量”后享受的优惠价格执行。

价格调整

每一个季度结束前个工作日内，乙方可对采购清单根据市场情况进行一次价格更新，个别产品如价格调整浮动至时；即可进行更新（包括误报的错误价格），以书面方式通知。预期通知的将计为下一个季度（个别产品除外）。

执行更新价格

甲方在接到乙方的价格调整通知后个工作日内，给予最终确认（以书面确认单为准）。如在规定时间内未接到确认单；将视为已确认。更新价格确认后即日起执行新的价格。

本合同货款单价已包括货物移交至甲方所需的一切税费。

欧洲杯投注官网的支付方式

本合同采用以下第种方式支付。

货到甲方指定地点，甲乙双方共同对产品进行验收，每个季度（或月）结束后个工作日内，乙方需提供发票及甲方订单，经甲方将产品订单与产品验收单对照核实后，确认发生费用与乙方提供的发票相符，甲方按实际发生的一个季度（或月）货款一次性付清。

合同签订后个工作日内甲方向乙方支付预付款（货款总额的）即人民币￥；／乙方负责将设备运到甲方指定地点，设备验收合格后，甲方在一周内向乙方支付货款总额的，即人民币￥；／余款（货款总额的）即人民币￥，作为质保金待设备质保期满后一周内支付。

包装及运输

乙方应为商品提供适宜商品运输的包装方式，产品采用密封性形式，包装上应注明防潮防湿防震防锈耐粗暴搬运对于由于包装不良所发生的损失及由于采用不充分或不妥善的防护措施而造成的任何锈损乙方应承担由此而产生的一切费用和或损失。

乙方负责无偿将商品运送至甲方订单所指定地点。运输过程中，商品毁损、灭失的风险由乙方承担。

商品运送至甲方指定地点后，由甲乙双方共同对商品进行检验并办理相关商品移交手续。商品移交后，商品毁损、灭失的风险由甲方承担。

运输费用由乙方承担。公务员之家欧洲杯买球平台的版权所有

交货地点、交货期限

交货地点：赛迪顾问股份有限公司

交货时间：自本合同生效之日起一年内；一般送货时间为一个工作日或以订单上甲方要求时间为准，如遇采购方有急用商品订单，则当日或以最短时间将对方所订货物送到指定地点（特殊商品除外）。

检验

货到后，甲方按订单内容收货，产品的规格型号均以订单要求为准，对于使用单位要求更换规格型号的情况，乙方必须通过物产管理部采购管理室的同意后更换，对于清单外的产品按照招标书的要求以“达到一定采购量”的价格出售给甲方。

甲方收到产品的同时填写一般产品采购验收单，确认产品符合要求后甲方在验收单上签字确认，同时验收单复印一份给乙方。季度（或月）末结款时以验收单上产品数量、价格为准。

对于更换的产品需在验收单上注明，对于增加的产品或价格有变动的产品需另外填写验收单。

对于应急采购产品按甲方对产品的要求，乙方保证在小时内送到甲方指定地点。

质量保证

乙方保证所提供所有产品为投标书中所规定之原厂产品，质量符合标书中之规定的标准。如果产品质量与投标书的标准不符乙方应负责更换如更换后仍不能达到招标书规定标准甲方有权退货。

售后及其他服务

产品在使用过程中如出现质量问题或者不能达到使用要求，甲方可以要求乙方在小时内进行退换，对于退换货的情况双方需做好验收记录，以备结算时对帐。

乙方应提供有效的联系人和联系电话，如有变更，乙方应及时、主动通知甲方。每批订单将指定专人负责跟单送货，送货人应佩戴公司标志，遵守相关的规章制度。如有特殊情况需另行安排人员跟单送货；将作好送货情况交接表，以避免因更换送货人员而耽误退换或补货等的及时性。

将采用电子商务系统功能模块（），实现更多用户自助功能。

环保和安全要求

乙方承诺所提供商品和服务符合国家环境保护的有关规定，并承担由此造成的经济损失。

乙方所提供商品和服务不能对甲方的正常使用人员的人身健康造成危害，并承担由此产生的经济损失。

产品瑕疵

在交货之前乙方应就产品的品质、规格、性能、数量及重量作出准确和全面的检验保证其产品不存在任何瑕疵。

如甲方发现乙方所售产品存在任何瑕疵，有权要求乙方进行换货。换货必须全新并符合招标书规定的品质规格和性能。若换货仍不能达到甲方的要求，甲方有权要求退货，并由乙方负担因此而产生的一切费用和甲方遭受的一切损失。

违约责任

合同生效后具有法律责任，甲乙双方应本着信守合同、友好协商的原则，处理本合同有关事宜。

甲乙双方如有一方违约，由违约方承担由此给守约方造成的经济损失。

如甲方未按合同规定的时间付款，每延期一日应向乙方支付一季度总货款千分之二的违约金，但总计不超过总价的百分之五。

如乙方未按合同规定时间将产品运到甲方指定地点或未按约定时间送到全部产品（经甲方允许可以延期送的产品除外），每延期一日，乙方应向甲方支付一季度总货款千分之二的违约金，但总计不超过合同总价的百分之五。

如乙方提供的货物质量与招标书规定不符，甲方有权退货，并要求乙方承担甲方由此受到的经济损失。

合同的变更和解除

除非遇到不可抗力因素，导致本合同不能履行，未经甲乙双方一致书面同意，任何单方无权变更合同的内容。

对本合同的任何修改或补充，只有在双方授权的代表签字后生效，并成为本合同不可分割的组成部分，与本合同具有同等法律效力。

如本合同任何一方严重违反合同，另一方应及时向违约方发出书面纠正通知，违约方应于收到书面纠正通知之日起日内纠正违约行为，否则守约方有权解除合同并要求违约方赔偿因解除合同而造成的损失。

本合同任何一方破产、解散，本合同自动终止。

不可抗力

由于严重的水灾、火灾、地震、政府政策调整等和其他公认的不可抗力或双方认可的不可抗力而导致本合同任何一方无法履行全部或部分合同义务，则合同延期执行，该方可就受不可抗力事件影响部分不承担未履行本合同的责任，但应在小时内及时通知另一方，以减轻可能给对方造成的损失，并应在随后的十天通过挂号信邮寄有关部门出具的证明给另一方，作为不可抗力的证明。

受不可抗力影响的一方，应尽一切努力减轻和克服不可抗力的影响，并在不可抗力事件后，继续履行合同职责。

在不可抗力的影响下，受阻方可暂时停止执行合同的受阻部分。当不可抗力事件持续时间超过三个月以上，双方可以就解除合同及其他未尽事宜进行协商处理。

对因不可抗力造成的损失，双方互不承担责任。

通知

本合同中任何通知必须为书面形式。

注：以传真、电报通知的必须同时以挂号及特快专递再行通知。

争议解决和适用法律

与本合同有关的或因执行本合同所产生之争议，应由双方友好协商解决，不能解决时，任何一方均可向北京仲裁委员会提出仲裁。

仲裁为终局裁决，对双方均具有法律约束力。

争议处理期间除正在审理的部分以外，双方应继续执行合同的其余部分。

本合同的订立、效力、解释、履行及争议的解决适用中华人民共和国的法律、法规。

其他

本合同未尽事宜，应由甲、乙双方协商后以书面形式补充，加盖甲、乙双方公司印章并经双方授权代表签字后生效。

本合同一式五份（共页），甲方执三份，乙方执二份，具有同等法律

效力。

本合同自甲、乙双方加盖公司印章，并经双方授权代表签字后生效。

甲方：公司

代表：（签章）

乙方：公司

办公用品范文篇5

关键词：办公用品商贸企业；税务风险分析与防范；激励与约束机制

一、税务风险的基本概念

税务风险，即在企业日常生产与经营活动中因未有效遵守税收法律、法规之规定而造成企业经济利益直接、间接损失的现象。主要表现为两方面：一，因税款缴纳行为不符合相关法律法规之规定构成的偷、漏税现象，会在经济利益和声誉形象两个方面对企业形成损失；二，因企业对相关税收优惠、福利政策不了解或税法使用方法错误而多缴纳了税款，形成了不必要的税收支出，增加了企业生产与运营成本。

二、办公用品商贸企业加强税务风险管理的现实意义

（一）有利于明确企业税务工作开展的未来方向。无论何时，税务风险管理作为企业财务管理的重要组成部分，对各项工作开展实效有着直接而深远的影响。基于此，在经济市场环境日益复杂、各种风险与危机层出不穷的当今，税务风险管理工作的深化开展，不仅能够促进办公用品商贸企业实现财务管理结构与方式方法的优化升级，而且能从根本上促使其开展自检自查，消除不良的发展倾向，进一步促进财务工作与业务开展相融合，从而切实提高识别、处理税务风险的能力与效率，明确未来税务工作开展的主要方向。（二）有利于促进企业税务工作质量与效率的不断提高。对于办公用品商贸企业而言，税务风险管理实质上是一项综合性较强的财务管理模式优化活动，能够促使其针对当前财务工作开展的实际情况，进行一次自上而下和自下而上相结合的内部交流与工作沟通，从而在最大程度上统一内部各部门及其工作人员的工作思路及方式方法，构筑起团结高效、目标统一的良好内部氛围，不断促进税务工作质量与效率的提升。（三）有利于促进企业战略发展目标的最终实现。近些年来，随着世界经济全球化趋势的日益加强和我国社会主义市场经济制度的建设与完善，市场竞争的日益激烈给各企业的生存与发展带来了越来越多的内外部风险与危机。基于此，办公用品商贸企业持续深化税务风险管理，有利于其开展一次综合性较强的自我完善与自我发展活动，从容应对各种内外部风险，在根本上推动其组织管理结构和工作开展方式方法的优化升级，通过各项工作开展效率与质量的不断提升，促进其战略发展规划的最终实现。

三、现阶段办公用品商贸企业所面临的主要税务风险

（一）税务风险源头控制的意识较差。增值税、企业所得税和最新的个人所得税，是当前办公用品商贸企业所面临的最主要税种风险，而受我国市场经济建设与发展历史相对较短的实际情况影响，传统的企业管理模式仍存在与办公用品商贸企业的日常运营管理中，上行下效的指令型工作色彩较为浓厚，税务风险管理工作的开展多集中于风险处理与损失弥补，对税务风险源头的控制意识较差，导致税务风险管理工作开展的综合效率持续走低，各项企业资源的损失现象较为严重，日益成为阻碍办公用品商贸企业实现持续性发展的最大桎梏之一。（二）促销活动丰富、结算方式多样引发的税务风险。促销活动丰富、结算方式多样，是当前导致办公用品商贸企业屡受税务风险威胁的最重要原因之一，主要表现在以下几个层面：第一，缺乏健全、完善的活动控制与结算方式管理章程，导致相关工作人员在开展过程中无据可依，出现新问题、新情况或税务风险苗头时没有标准操作范例，极容易出现因个人主观原因造成的工作失误或资源损失，滋生税务风险；第二，促销活动与结算方式的管理权力较为分散，存在多个部门有部分权力进行干涉，导致业务流程中的连续性和反应能力较差，极容易出现因权利重叠导致的相互推诿和彼此制约，引发税务风险；第三，税务风险管理尚未与企业其他组织与经营管理工作建立起有效的工作联系，导致促销活动和结算过程中的风险控制意识差，增加税务风险出现的概率。（三）税务风险管理低效的风险。随着我国整体经济水平的不断提高和社会主义市场经济制度的日益健全与完善，办公用品商贸企业税务风险管理的意识持续增强，但受其税务风险管理现代化建设进程相对缓慢的实际情况影响，仍缺乏科学、完善的税务风险管理工作开展相关制度建设和具体的操作规程，导致风险管理效率的持续低下，企业发展面临着诸多税务风险。究其原因，是因为办公用品商贸企业在开展税务风险管理的过程中缺少有效的激励与约束机制，不仅工作人员的积极性得不到有效调动，而且不能及时发现工作开展过程中的缺陷和不足之处，导致税务风险管理工作的功能和全部优越性得不到有效发挥，极容易出现大错不犯、小错不断的现象，危害企业未来发展。

四、针对当前办公用品商贸企业主要税务风险的防范措施

（一）深化教育培训，切实增强税务风险的源头控制意识。无论何时，加强税务风险源头控制，都是办公用品商贸企业在最大程度上规避税务风险、减少潜在资源损失的重要手段。基于此，办公用品商贸企业要从战略发展的高度出发，倡导遵纪守法、诚信纳税的税务风险管理理念，深化内部教育与培训，切实巩固和提高内部各部门及工作人员的税务风险管理意识，并通过开办专题讲座、组织专项学习和员工“一带一”帮扶活动等多种方式将其作为欧洲杯投注官网的文化建设的一个重要组成部分，不断提高税务风险的源头控制能力，将各种潜在的税务风险扼杀在摇篮之中，以推动办公用品商贸企业的稳定发展。（二）立足实践，切实完善税务风险管理的配套制度建设。科学、健全的税务风险管理配套制度建设，是办公用品商贸企业加强对促销活动和结算方式管理的必要前提和根本保障，能够在最大程度上实现对税务风险的规避与控制，而现阶段，税务风险管理配套制度的建设需要从以下三方面入手：第一，立足实践，深入分析和学习社会经济市场与行业发展的最新要求，健全和完善促销活动控制与结算方式管理章程，为工作实务的开展提供依据，减少因工作人员主观原因造成的工作失误或资源损失，及时遏制税务风险苗头；第二，从整体优化的角度出发，进行促销活动与结算管理权力的优化重构，建立税务风险控制点，以从根本上规避因权利重叠造成的相互推诿和低效率现象，增加业务流程中的连续性和反应能力，规避税务风险；第三，建立起税务风险管理与其他企业组织与经营管理工作间的工作联系，合理设计税务管理的流程及控制方法，以充分考虑风险管理的成本和效益，形成有效的税务风险管理体系，全面控制税务风险。（三）建立有效的激励与约束机制。办公用品商贸企业要想切实提高风险管理效率与质量，就必须立足整体，将税务风险管理的工作成效与相关人员的业绩考核相结合，建立有效的激励与约束机制：第一，学习与引入行业内外税务风险管理的先进经验，并以此为依据对现阶段税务风险控制工作开展的方式方法进行分析与评价，以根据税务风险发生的历史规律和重大程度建立预防性控制和发现性控制机制，实现税务管理工作开展方式方法的优化升级；第二，建立健全税务风险管理责任制，明确工作开展全过程的责任人或承担部门，一事一责任，出现突发情况或紧急问题时在第一时间明确责任归属，从而在最大程度上将潜在的各种风险与工作失误控制到最低，并在根本上提高规避税务风险的能力；第三，切实加强税务工作人员队伍的建设，不断挖掘工作潜力，抽调专业人员组建税务风险管控专项部门或负责团队，贯穿税务风险管理的全过程，并通过将税务风险管理的工作成效与工作人员的业绩考核相结合，推动税务风险效率与质量的切实增强。

参考文献

［1］刘秋东,特布新.海外投资企业税务风险及管控研究——以中国海油为例［j］.商业会计,2018（21）.

［2］程仕伟.企业税务风险分析及防范对策探讨［j］.企业改革与管理,2018（19）.

办公用品范文篇6

第三条公司提倡艰苦创业、勤俭节约。职工在领用低值易耗品及办公用品时，要做到爱惜公物，物尽其用，反对奢侈和浪费。

第四条低值易耗品及办公用品的领用分为个人领用与部门领用两种。个人领用系个人使用保管用品，如圆珠笔、橡皮擦等，部门领用系本部门共同使用用品，如打印机耗材、钉书机等。部门领用的用品必须指定专人负责。

第五条用品的申请应于每月25日由各部门提出低值易耗品及办公用品申请单交办公室统一采购，次月一日发放。特殊需要须经部门领导批准后方可领用。

第六条公司办公室收到各部门提交的申请单，经汇总后，统一采购，登记建册并发放。办公室依据用品消耗的历史记录做出余量采购，保证公司正常用品的需要。

第七条用品需建立台账，定期盘点。

第八条打印机耗材（墨粉、硒鼓）、剪刀、美工刀、钉书机、计算器等用品必须以旧换新。

第九条个人或部门领取用品时，必须办理有关登记手续。

第十条新入职员工可领取必需用品。员工离职时，应将剩余用品全部交办公室。

办公用品范文篇7

第一条为使公司各项业务活动正常、有序地进行，既保证工作需要，又防止浪费，规范低值易耗品和办公用品本文来源于大秘书网的购置领用、保管和盘点等工作，特制订本规定。

第二条本规定所称低值易耗品、办公用品（以下简称用品）主要有复印纸、传真纸、打印机耗材、原子笔、钉书机、电池、胶卷、磁带、计算器、办公桌椅、各类公文用纸、档案专用纸张、信纸信封、名片等。

第三条公司提倡艰苦创业、勤俭节约。职工在领用低值易耗品及办公用品时，要做到爱惜公物，物尽其用，反对奢侈和浪费。

第四条低值易耗品及办公用品的领用分为个人领用与部门领用两种。个人领用系个人使用保管用品，如圆珠笔、橡皮擦等，部门领用系本部门共同使用用品，如打印机耗材、钉书机等。部门领用的用品必须指定专人负责。公务员之家欧洲杯买球平台的版权所有

第五条用品的申请应于每月25日由各部门提出低值易耗品及办公用品申请单交办公室统一采购，次月一日发放。特殊需要须经部门领导批准后方可领用。

第六条公司办公室收到各部门提交的申请单，经汇总后，统一采购，登记建册并发放。办公室依据用品消耗的历史记录做出余量采购，保证公司正常用品的需要。

第七条用品需建立台账，定期盘点。

第八条打印机耗材（墨粉、硒鼓）、剪刀、美工刀、钉书机、计算器等用品必须以旧换新。

第九条个人或部门领取用品时，必须办理有关登记手续。

第十条新入职员工可领取必需用品。员工离职时，应将剩余用品全部交办公室。

办公用品范文篇8

第二条办公用品、低耗物资集中采购配送是指学校委托国有资产管理处以招标采购方式确定供货商，集中配置货物、分别送达、统一结算支付的行为。

第三条校内各单位使用学校事业资金采购办公用品、低耗物资均适应本办法。校内实行企业化管理的单位应参照本办法制定相应办法，报国有资产管理处备案后，自行组织实施采购。

第四条办公用品、低耗物资集中采购配送管理坚持实事求是、满足需要、勤俭节约、提高效益的原则。

第五条集中采购配送物资范围：

（一）办公用品指办公文具、纸张、墨盒等办公所需物品。

（二）低值品指单价100-500元（不含500元）的仪器仪表、工具量具、科教器具、电子产品（u盘、移动硬盘、电话机、打印机、刻录机、收录机等）、电器产品（电风扇、电暖器等）等物品。

（三）易耗品指玻璃器皿（投影机灯泡、各种灯具等）、元件、零配件（用于升级和更换的cpu、主板、硬盘、内存条等计算机配件等）、窗帘、打印机硒鼓等物品。

第六条物资采购遵循公开、公平、公正的原则，由学校统一组织招标，确定物资供货商，签订供货合同，公告物资采购的具体名称、规格、型号和单价（以下简称“物资采购清单”，由国有资产管理处统一编制）。

第七条物资采购实行计划管理，采取集中申购、分别送达、统一结算支付的方式进行。

（一）各单位按照学校年度物资设备购置计划编报要求，编制年度办公用品、低耗物资购置计划，并按计划申购物资的品种、数量、规格、型号、金额等安排支付预算。办公用品、低耗物资购置经费在各单位相关经费中列支。

（二）学校每年集中两次安排办公用品、低耗物资采购配送，具体申购期为每学期期末前三周。各单位应在每学期期末前三周内在公告的“物资采购清单”上选择并确定具体申购所需物资的名称、规格、型号、数量，报国有资产管理处；国有资产管理处审核汇总“物资采购清单”后向供货商下达“供货单”备货，供货商按照“供货单”分别在每学期开学三周内将物资送达各申购单位；各单位物资设备管理员验收所供物品的数量、规格、型号，审核付款金额，在“供货单”（一式四联）上签字后，开具“用款单”；国有资产管理处汇总审核签收的“供货单”和“用款单”后与财务处统一结算，付款给供货商。

（三）申购期以外由于工作特殊需要和物资存量不足需临时采购的物资，可按上述程序另行向国有资产管理处申请购置配送。

第八条加强物资供应使用管理，定期清查存量，做好相关帐务核算管理工作。

（一）国有资产管理处定期对供货商所供商品的价格、质量和服务等进行监督检查。各单位对商家供货中存在的问题有相应的记录，对不认真履行供货合同、服务质量达不到合同要求的供货商，国有资产管理处将按学校招标管理办法的规定取消其供货资格。

（二）各单位应加强对物资申购计划、验收结算及发放、库存和报废等全过程的管理。对在编制计划、申购物资中发生差错导致采购回的物资不能使用，未严格验收入库和发放手续以及库存物资管理不善造成损失的，物资设备管理人员和单位分管负责人要承担管理责任。

（三）学校对办公用品和低耗物资实行一级核算、二级管理制度。

国有资产管理处对办公用品、低耗物资设置总帐和分户帐，进行量价核算控制和管理。

各单位对办公用品设置收发登记薄，做好收发物品管理；对低耗物资应按国有资产管理处的要求设立二级分类明细帐进行数量核算并依据有关凭证做好增减记录。

国有资产管理处定期与各单位对低耗物资进行帐、物核对，做到帐帐相符，帐物相符。

对报损、报废的低耗物资各单位应及时报国有资产管理处办理有关帐务核销、报废物品回收处置工作。

第九条由于工作需要，对于招标供货商不能供应、购置金额较小的物品，可以报经国有资产管理处审核同意后自行采购，财务处依据国有资产管理处审核同意的购置清单办理报销、支付手续。

第十条本办法试行期间，对个人科研项目和学院自行组织的其他办学所需的办公用品、低耗物资购置，暂按原采购方式进行。

办公用品范文篇9

一、笔记本电脑、移动电话、投影仪、数码相机的使用管理

一、由于工作需要为员工配备的移动电话、笔记本电脑及采访机、投影仪、数码相机等通讯、办公用品均属公本文来源于大秘书网司资产，应妥善使用和保管，不得损坏，丢失。

由公司配备的移动电话，在员工退休、调离时，应交还公司，否则不予办理有关手续。

二、个人或部门需用上述办公用品，由事业部总经理申报物品名称，经办公室同意批准后，方可使用并按期归还。

三、所有员工领用上述物品时，均须在办公室有关保管人处登记，填写“办公用品使用单”。

四、上述物品不得私自转借、调换或挪作他用。除经批准由个人携带保管外，使用后应及时交还，不得长时间私人存放。

五、物品遗失或损坏须及时通知部门总经理和办公室核实。如属个人原因造成遗失或损坏，要照价赔偿。

六、员工调离时，在离开公司前，须将个人保管的所有办公物品归还公司办公室。否则，不予办理离开公司手续。公务员之家欧洲杯买球平台的版权所有

二、长途电话的使用管理

一、公司长途电话实行ip卡支付办法。由办公室统一购买ip卡，每个业务部门有关人员经部门事业部总经理同意、批准后到办公室登记领取ip卡本文来源于大秘书网，长话费计入部门。因工作需要需到办公室对外挂拨国内、国际长途电话，经办公室主任同意后，应在长途电话登记本上登记事由及通话时间、联系人，费用打入部门经营成本。员工因私事需要使用长途电话，要到办公室登记使用，费用自理。

二、各部门使用长途电话ip卡需经办公室统一购买与发放,不得以项目或课题研

究需要为由自行购买ip卡，费用计入项目或课题成本。

三、传真机、复印机的使用管理

一、外边发来的传真，涉及公司重大事项和商业秘密者，将原件交办公室存档，复印件交送有关人员。

二、部门传真机，由部门负责人指定专人管理，涉及其他部门的传真件及时交办公室处理。办公室负责公司传真机的使用和管理。

办公用品范文篇10

一、笔记本电脑、移动电话、投影仪、数码相机的使用管理

一、由于工作需要为员工配备的移动电话、笔记本电脑及采访机、投影仪、数码相机等通讯、办公用品均属公本文来源于网司资产，应妥善使用和保管，不得损坏，丢失。

由公司配备的移动电话，在员工退休、调离时，应交还公司，否则不予办理有关手续。

二、个人或部门需用上述办公用品，由事业部总经理申报物品名称，经办公室同意批准后，方可使用并按期归还。公务员之家欧洲杯买球平台的版权所有

三、所有员工领用上述物品时，均须在办公室有关保管人处登记，填写“办公用品使用单”。

四、上述物品不得私自转借、调换或挪作他用。除经批准由个人携带保管外，使用后应及时交还，不得长时间私人存放。

五、物品遗失或损坏须及时通知部门总经理和办公室核实。如属个人原因造成遗失或损坏，要照价赔偿。

六、员工调离时，在离开公司前，须将个人保管的所有办公物品归还公司办公室。否则，不予办理离开公司手续。

二、长途电话的使用管理

一、公司长途电话实行卡支付办法。由办公室统一购买卡，每个业务部门有关人员经部门事业部总经理同意、批准后到办公室登记领取卡本文来源于网，长话费计入部门。因工作需要需到办公室对外挂拨国内、国际长途电话，经办公室主任同意后，应在长途电话登记本上登记事由及通话时间、联系人，费用打入部门经营成本。员工因私事需要使用长途电话，要到办公室登记使用，费用自理。

二、各部门使用长途电话卡需经办公室统一购买与发放不得以项目或课题研

究需要为由自行购买卡，费用计入项目或课题成本。

三、传真机、复印机的使用管理

一、外边发来的传真，涉及公司重大事项和商业秘密者，将原件交办公室存档，复印件交送有关人员。

二、部门传真机，由部门负责人指定专人管理，涉及其他部门的传真件及时交办公室处理。办公室负责公司传真机的使用和管理。